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关 键 词：香港公司报税计算器
行 业：咨询 管理咨询
发布时间：2022-02-11
成功注册香港公司后，企业重要的就是年审报税，
有些企业还不知道注册香港公司报税的重要性，或者在报税的时候一不小心就踩雷了，今天佰汇康就带你们一起来了解一些报税的几大误区。
未按时申报税单将会收到由税务局寄过来的罚款通知单
通知单上会因为某香港公司申报税务超过了规定的期限，对此进行罚款，并依旧需要继续做税务申报。
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如果一直没有申报税单，就会被税局认为是拖欠税款
拖欠税款在香港是一个很严重的违法行为。税局会即时加征5%的附加费，而据其超过6个月，欠款（包括前面6个月加征的5%附加费），额外加征10%的附加费，直接向第三者（包括雇主、银行或债务人）扣税。
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对没有申报税单的企业，税务局将依法办理
即使没办法从上述途径追讨欠税，税务局可以向法院申请民事起诉的同时，
申请阻止离境提示，禁止欠税人离港，会申请欠税人破产或清盘。
所有报税表均附有声明书，报税人士必须签署证实所申报的资料全属真确及并无遗漏。
香港税务局对于报税时“违法”行为的界定及处罚：
香港税务局明文规定，报税期不以收到利得税表为准，
凡是到了报税期的香港公司都必须报税。
所以在香港注册的公司若没收到报税表，并不代表无需记账报税。
香港倡导企动、准时、诚信地报税，香港税务局所发利得税税表起到“提醒催税”作用，是为了提醒香港注册公司做账报税期到了，所以香港公司需在法定报税期限内完成做账报税。
报税高峰期来临，香港公司做账审计报税请联系在岸港！
香港公司条例规定香港公司注册成立后，无司是否要纳税，每年都必须报税。新成立的香港公司次是18个月后报税，以后每年一年一次报税。
香港公司的报税方式依据公司是否发生业务来区分
1、无经营的香港公司报税：当公司确实没有任何业务的往来以及银行账户无任何款项的进出，可以直接做业务不活跃报告（零申报）；
2、经营正常的香港公司报税：按照香港税务局的要求进行税务方面的香港公司年审与核数。
遵守规定每年必须进行一次报税，好处也是非常多的：
① 便于管理。每一年理账，能够保持稳定的会计及核数记录，有益于之后反查账及管理之用。
② 提高认知度和公司持续运营信用度。许多国外供应商都要要求其合作方提供以往的会计及审计记录，便于知道公司的背景及实力，进而决定是不是进行合作或者提供商品。
③ 亏损可持续弥补下年末利润。香港公司理账报税后，经香港税局核算为亏损，能够无期限弥补之后所产生的利润。
④ 为挂牌上市做提前准备。当公司市场拓展成熟时，要是想拓展规模，能够选择融资挂牌上市，而保持良好的公司账务记录是挂牌上市的前提条件。
香港公司在递交了税表、会计报告和核数师报告后，税务局将会在三个月内完成评税，如果确认公司是亏损或没有利润的，税务局会向公司发出无需缴税的通知函， 并记录亏损额度留到下一年抵扣。而如果有利润产生的，则应按照相关税率向缴税。
香港公司主要有三种税务
香港规定：在香港经营任何行业、或业务而从中获得于香港产生或得自香港的所有利润（由出售资本资产所得的利润除外）的人士，包括法团、合伙商号、信托人或团体，均须缴税。而非来源于香港的利润，如货款汇入香港则无须征税。
香港规定：于香港产生或得自香港的职位、受雇工作及退休金而获得的入息，均须课缴薪俸税。而入息是否于香港或得自香港，决定于受雇工作的地点。
物业税是向香港土地及建筑物征收的税项，是以物业的应评税净值按标准税率计算。而法团在香港若出租物业从事商业用途，则会被视为在香港经营业务，须就其物业收入缴纳利得税。
零申报不意味着可以不用缴税，先要确认没有开过账户的香港公司才符合零申报的条件。开过账户的话不建议零申报，会存在很大的风险，一旦香港公司非法零申报被香港税务局查到，就会被视为瞒税或，将面临1-5万及至少征收税款三倍的罚款，更有严重者将被判监禁3年。
港税务虽简单，但做账报税是一项严谨而繁复的工作，还是建议委托公司来办理，避免不当操作影响公司运行。
01香港公司哪些行为会产生罚款：
香港公司成立后不管是否有经营年审报税的工作是都需要做的，如果香港公司没有经营业务不用交税，但是也要进行申报，可以提交零申报税表。而有些企业为了节约税务成本，香港公司有经营业务也提交零申报报表，小编提醒大家，香港公司报税若虚假申报后果非常严重，因此报税一定要如实申报。除此之外，香港公司逾期未报税年审也是会面临罚款的。香港公司哪些行为会产生罚款呢？香港公司产生罚款的行为通常有以下几种：
1、未按时申报税单，拖欠税款，会收到税局的罚单。
2、未按时进行年审工作，注册处会下发未年审罚单，逾期时间越长，罚款越多。
3、虚假报税，若报税的时候少报或税表不正确都属于违法行为，也会面临罚款的，严重的会账户被冻结，董事面临监禁。
4、其他罚款，除了上述三点之外，香港公司如果没有填写经营范围，未按要求挂水牌，无法定秘书等也是会面临罚款的。
02香港公司注册后如何维护：
香港公司的运营维护是需要用心的一件事情，很多细节若忽略了是很容易遭到的罚款的。
1、法定秘书，香港注册公司规定，必须要委任一名法定秘书，法定秘书的主要工作职责偏向对外，需要对接香港公司注册署、香港税务局、香港本地银行等管理和支持部门。法定秘书的职责非常重要，千万不可忽略。
2、经营范围，如今香港公司强制规定必须在商业登记证上添加经营范围，不能超过30个字,包含标点符号在内。如查核未添加者，则直接由法院发出传票给予该公司处以罚款。
3、银行账户使用，香港银行账户维护需要更加谨慎，对于僵尸户，有嫌疑的账户银行是有权关停的。
4、如实进行报税工作，做账报税是香港公司每年重要的事情，别被蝇头小利蒙蔽双眼，虚假报税，一旦被查后果很严重。
03香港公司哪些行为属于有经营业务：
1、银行账户已经留下经营记录；
2、海关、物流公司已经留下进出口记录；
3、与香港客商发生购销关系；
4、在香港已经聘请雇员；
5、容许或授权在香港使用，商标设计等资料；
6、容许或授权在香港使用动产收取租金，租赁费等款项；
7、委托在香港代销；
8、其它得自或产生于香港的利润。
只要满足以上任意一点就说明香港公司有经营业务，就需要审计做账。
04香港公司哪些报税行为属于违法需要处罚：
1、凡于报税表内少报/漏报利润或收入，或提供错误资料，均属违法。
2、任何人士如无合理辩解而提交不正确的报税表，即属违法，可被罚款港币1万，及加罚相等于少缴税款3倍的罚款。
3、提交不正确报税表意图瞒税是严重的违法行为。经定罪后，刑罚为罚款10万港币及加罚相等于少数税款3倍的罚款，以及入狱3年。
4、高等法院上诉法庭曾发出警告，被告人一经定罪，可被判即时入狱。此外，该香港公司在香港的银行账户和资金，包括在港所有资产都将被冻结。
有些人侥幸心理，认为虚假报税后就注销香港公司，税务局是不是就查不到了？这种错误的想法要赶紧掐掉，只要有经营，都会在银行产生记录，香港税务局在7年内仍有权要求检阅香港公司账目。
1、成立香港公司在正常运营的情况并且有业务来往，都需要做账报税，税务局也会采用抽查的方式对企业发出税表通知，当被发现企业有瞒税的情况，将会得到惩罚；
2、香港税务局每两三年会对一批公司抽样调查，如果公司不能满足零申报条件，没有每年正常做账报税，将会收到罚款通知；
3、出现瞒税情况严重者，还会直接影响到香港银行账户的使用；
4、在香港网留下污点，以后重新开户或者成立公司都会受到影响；
5、香港是一个法治社会，税务不合法一般是法院通知的，情况严重的不仅要接受法律制裁，还将无法过境。
如果应对和补救？
需要做账报税以维持香港公司的正常运转。
而香港公司做账报税的过程中会遇到很多名词，下面，佰信君给大家分享一下香港公司报税常用名词吧~
ＣＲＳ税务信息交换
ＣＲＳ税务信息交换举例来说：中国和新加坡采纳“共同申报准则”(CRS)之后，某中国税收居民在新加坡金融机构拥有账户，则该居民的以及账户收入所得会被新加坡金融机构收集并上报新加坡相关部门，并与中国相关部门进行信息交换，这种交换每年进行一次。
核数
香港的核数等于中国内地的审计。根据香港《公司条例》第122条规定，所有在香港注册的有限公司的年度财务报告需注册会计师审核，以便公司各股东于每年股东大会阅览。
香港税务局也要求有限公司随报表附上已审核的财务报告以做评税之用。
核数报告
执业会计师根据核数准则对损益表、资产负债表以及相关进行分析、审核后，所做出的具性和性的报告。
核数报告不仅可以用作报税，还可用做信贷、借贷审查，同时亦可通过核数报告提高公司的管理水平并保障股东的权益。
香港税赋
香港是一个税基窄、税种少、税法简单的自由的贸易通商港口。
香港税赋虽然简单，为了更好地在香港开源节流，熟悉香港的税务自然是必要的。
香港利得税
任何人士，包括法团、合伙业务、受托人或团体，在香港经营行业、或业务，而从该行业，或业务
获得于香港产生或来自香港的利润，均须缴纳利得税
（售卖资本资产所得的利润除外）。
香港公司利得税税率非常低，香港公司收入，在2018年之前，统一按照盈利的16.5%收取税费，2018年开始，
盈利200万港币及以下交8.25%，盈利200万港币以上交16.5%
，是亚太地区的地方。
为了让投资者更好地了解香港的经营环境、企业管理以及帐务税务处理的相关知识，提出这三点注意事项：
一、香港公司做账报税前的准备
我们都知道香港公司做账报税一般是按照年度进行的，香港公司应该在公司产生笔业务时就要做好记账工作，为日后的报税审计做好准备。如果在报税审计的前夕再来做记账的工作，很有可能会导致年度报税逾期。
香港公司做账报税是需要提交相应的和，所以公司在平时一定要注意、的整理和分类。例如，可以将公司分为长期保存、短期保存、分类收集等。
二、香港公司审计报税时间
① 香港公司在成立18个月左右会收到税局发出的份利得税表，收到后就要开始报税。份税表税局会自动将申报期限由1个月延期至报税表发出日期起的3个月内。
② 非新成立的香港公司报税时间：根据本公司财务年结日，按时递交审计报告及税表。
③ 可能会出现一些情况，导致香港公司在报税期内没有收到香港税务局发来的利得税表，这并不意味着香港公司不用做账报税，香港公司一定要做好做账报税的准备。
④ 香港公司如果不能在规定的时间期限内进行做账报税，则会产生罚单。为了避免逾期，建议公司在收到税表前，就提早开始着手准备做账和审计事宜，尤其是次做账审计报税的香港公司，选择适合公司的会计参照日。
三、香港公司做账需要提交的资料
① 文件：章程正本两份（备注：新公司年做账才需要，老公司不需要）
② 做账次年度的头3-5笔购销和1-2个月结单
③ 上年度审计报告和税务分析
④ 提交企业所有的资产、费用单据
⑤ 所有的购、销合同、
⑥ 所有账务相关的其他单据
⑦ 银行单据：月结单、水单、其它往来信件
如实报税对公司后续发展会带来大的帮助：
1、想公司长久运营，需及时申报：
每年理账可保持良好的会计及核数记录，有利于以后反查帐目及管理使用。同时透过核数，提升公司的管理质素，了解内部制度，确保股东之合法权益。一个正常运作的公司应依照当地的税法要求依法纳税，这个是各个公司应尽的义务和责任，如果想公司长期性运营下去的话，则必须做实申报。
2、香港展位费特惠：
许多外商都是要求其合作方提供往日的会计及审计记录，便于了解公司的背景及整体实力，从而决定是不是进行商务合作或者提供商品。在香港报名参加展销会，如有审计报告和交税材料，还可以申请办理香港贸易发展局给出的展位费的特惠。
3、亏损持续弥补下年度利润：
香港公司理账报税后，经香港税局核定为亏损，可无限期弥补之后所产生的利润。
4、公司活，有利于银行融资：
充分利用香港公司名下所拥有的资产还可以进行和银行融资，可以帮助公司进行活。公司必须有连续3年的“审计报告”，并且全部都是盈利的，这样有利于在香港银行信贷审查。
5、有利于开信用证：
香港公司每年都做帐审计，利于开信用证。银行在给客户开具信用证的时候会核查客户往年的审计报告，由此来决定给客户出具信用额度。
实际上，重新补做审计和税务申报在实际操作上的难度也不小。如果企业有子公司或关联公司并且几年不进行做账，很容易造成账目资料核算信息的缺乏，从而无法形成完整的财务链并且无法通过审计。
香港公司每年的维护工作不可或缺，如果不符合零申报条件，
